Optimisation fiscale pour particulier en 2024 : on vous explique tout

En tant que contribuable et propriétaire de biens immobiliers, vous pouvez chercher à faire baisser votre imposition en optimisant votre fiscalité. Il existe de nombreuses méthodes légales pour en profiter. Retrouvez toutes les explications dans notre article.

Avantage fiscalFiscalitéDéfiscalisation
Mise à jour le 15 Décembre 2023
Optimisation fiscale pour particulier

Qu’est-ce que l’optimisation fiscale pour particulier ?

Que vous soyez un particulier ou un professionnel, et détenteur d’un patrimoine immobilier, professionnel ou financier, vous êtes forcément soumis à l’imposition, qui peut être plus ou moins élevée. C’est ici qu’il est possible d’utiliser l'optimisation fiscale pour réduire le montant de ses impôts et faire des économies. Pour cela, il est possible de mettre en place et de profiter des différents dispositifs fiscaux proposés par l’État pour bénéficier de réduction d’impôt.

Pourquoi faire de l’optimisation fiscale pour particulier ?

Il peut être intéressant d’avoir recours à l’optimisation fiscale quand en tant que contribuable, vous percevez des revenus assez élevés. Ceux-ci sont taxables et le paiement de l’imposition peut être important. Cette optimisation va permettre de diminuer le montant de l’impôt à payer et donc de faire certaines économies. 

Optimisation fiscale pour particulier : quels sont les leviers

Il existe aujourd’hui différentes manières de diminuer les impôts comme la réduction d’impôt, la déduction d’impôt, le crédit d’impôt :

  • La réduction d’impôt représente une somme d’argent déduite de l’impôt. Cela peut être par exemple un don à une association.
  • La déduction d’impôt consiste à déduire des revenus une somme qui peut représenter plusieurs points : une pension alimentaire, des frais professionnels…
  • Le crédit d’impôt se déduit aussi de l’impôt, mais fonctionne sous le système d’un remboursement s’il est supérieur à l’imposition ou dans le cas d’une non-imposition.
Optimisation fiscale pour particulier

Optimisation fiscale pour particulier et immobilier

L’investissement immobilier offre la possibilité de bénéficier des dispositifs fiscaux. Mis en place par l’État, ils servent à dynamiser le marché de l’immobilier en France, et sont bien souvent reconduits d’une année à l’autre. Que vous investissiez dans le neuf ou l’ancien, vous pouvez avoir accès à ces différents dispositifs :

  • La loi Pinel : lors de l’achat d’un bien immobilier neuf, vous pouvez obtenir une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 14 % de remise sur le montant du bien (nouveau barème de défiscalisation Pinel pour 2024). En contrepartie, le propriétaire s’engage à louer le logement pour une période minimum de 6 ans, tout en respectant le plafond des loyers.
  • La loi Denormandie : ce dispositif s’applique pour les logements à rénover dans un quartier ancien dégradé. Après la rénovation, le logement est mis en location pour une période de 6 à 12 ans, permettant de bénéficier d’une réduction d’impôt de 12 à 21 % sur le montant de l’investissement.
  • La loi Malraux : elle concerne les investisseurs achetant des biens à caractère historique ou esthétique, ou se trouvant dans des quartiers anciens dégradés. La réduction d’impôt s’élève de 22 à 30 %.
  • La loi Censi Bouvard : cette loi permet aux investisseurs d'acquérir un bien meublé dans une résidence de service (EHPAD, résidence étudiante…) tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 11 % pendant une période de 9 ans.
  • Le LMNP : le statut de loueur en meublé non professionnel permet aux propriétaires de mettre en location un logement meublé, neuf ou ancien. Le total des revenus locatifs annuels ne doit pas excéder les 23 000 €. Le LMNP concerne les résidences de services et de tourisme, tout comme les logements classiques. 
  • La loi Monuments Historiques : l’achat d’un bien classé Monuments Historique permet de bénéficier des avantages de la loi en profitant d'une défiscalisation intéressante sur le montant des travaux de rénovation.

Il existe également le déficit foncier, qui concerne de nombreux propriétaires quand les charges supportées sont plus importantes que les loyers perçus. Il permet donc de réduire considérablement le montant des revenus fonciers imposables.

calcul rendement locatif

Quel régime fiscal choisir ?

Grâce à notre simulateur de rendement locatif, comparez les différents régimes fiscaux afin de faire le bon choix.

Optimisation fiscale VS évasion fiscale 

L’optimisation fiscale est complètement différente de l’évasion fiscale. Il est important de faire la différence entre ces deux termes. Nous l’avons évoqué précédemment, l’optimisation fiscale consiste à réduire son imposition de façon légale, avec différents procédés : dispositifs fiscaux, statut, déficit foncier… tous respectent des règles de fiscalité. 
À l’inverse, l’évasion fiscale est complètement différente, dans le sens où l'investisseur transfère son patrimoine et ses revenus dans un pays où la fiscalité est avantageuse par rapport à son pays d’origine. Cette pratique est beaucoup plus contestable, car elle porte préjudice aux populations et à l’État, à cause du manque à gagner au niveau des recettes fiscales.

Est-ce que l’optimisation fiscale est légale ?

Toute personne est dans son droit de vouloir trouver un moyen de payer moins d’impôt. L’optimisation fiscale est donc le meilleur moyen légal, car il s’agit de l’utilisation de dispositifs proposés par l’État directement. Le plus difficile sera de bien s’informer sur le sujet afin d’optimiser au mieux sa fiscalité. Pour cela, vous pouvez faire appel à des professionnels et conseillers qui répondront à toutes vos questions.

Marie
Marie
Customer Success Manager

Annonces exclusives Horiz.io

Voir toutes les annonces »

Vous êtes au bon endroit pour investir dans l'immobilier 🏡

Avantages à prix imbattables
Des avantages à prix imbattables

PNO, GLI, MRH, Expert comptable, retrouvez nos avantages négociés pour booster votre rentabilité

Découvrir les offres
appels experts
Appelez un expert immobilier

Besoin de conseils 100% personnalisés sur votre investissement immobilier, fiscalité, gestion comptable, ou encore vos travaux, etc… ? Passez un coup de fil rapide à nos experts !

Réserver un appel expert
gestion locative en ligne
Gérez vos biens immo avec notre logiciel

Bail, quittance, régularisation de charges… Simplifiez-vous la vie avec nos outils accessibles en ligne.

La gestion locative en ligne

Articles similaires

Investir à Marseille

Investir à Marseille : On fait le point en 2024

Le podcast Le Plongeoir entame sa deuxième saison avec une thématique captivante : mettre en avant les professionnels de l’immobilier. Les auditeurs, passionnés par ce sujet, seront ravis de découvrir des épisodes concrets et instructifs. 

Aujourd’hui, nous avons l’honneur d’accueillir Florian Vermet, un expert en investissement locatif dans la région de Marseille. Dans cet article, nous explorerons les opportunités d’investissement à Marseille, les erreurs à éviter et les perspectives pour les investisseurs.

06 Mars 2024
rendement moyen d'une location airbnb

Quel est le rendement locatif moyen d’une location Airbnb ?

Souplesse de gestion, contrat de location flexible, tarifs modifiables selon la saison, réduction des risques d’impayés de loyers… la location courte durée comporte de nombreux avantages. Elle offre également un rendement particulièrement attractif, surtout si vous louez votre bien via Airbnb.

La rentabilité de votre appartement sera dans ce cas 2,6 fois supérieure. Le rendement locatif sur Airbnb peut cependant varier en fonction de plusieurs facteurs : emplacement du logement, taux d’occupation, frais d’exploitation et qualité de gestion. Les détails dans cet article.

05 Mars 2024
rendement locatif moyen mobil home

Quel est le rendement locatif moyen d’un mobil home ?

Un mobil home peut être un investissement locatif intéressant — avec une rentabilité moyenne oscillant entre 10 et 12 %. Ce rendement peut toutefois varier en fonction de plusieurs facteurs. Emplacement du camping, loyers de parcelle de terrain, ou montant des charges peuvent influer sur vos revenus.  

Que vous soyez un investisseur chevronné cherchant à diversifier votre portefeuille ou un débutant à la recherche d’une option accessible, ce guide est fait pour vous ! Il vous aidera à évaluer avec précision le potentiel de votre placement dans un mobil home.

29 Novembre 2023
rentabilité location saisonnière

Rentabilité location saisonnière : 4 conseils !

Si vous souhaitez compléter votre palette d’investissements avec un peu plus de rentabilité, que vous ayez déjà un pied dans l’immobilier ou non, alors la location de courte durée peut être une bonne solution ! Eh oui, la rentabilité de la location saisonnière est potentiellement très élevée, à condition de prendre en compte quelques paramètres et surtout, à condition de ne pas tout miser dessus, mais nous y reviendrons. Voici 4 conseils précieux pour réussir votre nouveau projet locatif saisonnier !

06 Septembre 2023
différence entre rendement et rentabilité

Quelle différence entre rendement locatif et rentabilité locative ?

Pour assurer la réussite de votre investissement immobilier, vous devez être en mesure d’évaluer sa performance dès le départ. Pour ce faire, vous pouvez vous concentrer sur deux indicateurs clés : le rendement et la rentabilité.

Le calcul du rendement locatif vous permet d’abord d’estimer les bénéfices annuels à attendre de votre placement. Il indique le rapport entre le coût total de l’acquisition et les revenus perçus sur une année. De manière générale, un bon taux de rendement est compris entre 4 et 7 %.

La rentabilité locative, quant à elle, vous permet d’estimer l’intérêt global de l’opération dans le temps. Cette fois-ci, vous prenez aussi en compte le potentiel de plus-value ou de moins-value.

23 Août 2023
optimiser rendement locatif

Rendement locatif : comment l’optimiser ?

En devenant investisseur immobilier locatif, vous vous attendez à générer des recettes tirées de la location, correspondantes à vos loyers encaissés. Or, la simple idée de percevoir des revenus complémentaires peut suffire à vous demander comment optimiser cette nouvelle entrée d’argent. Pour calculer la rentabilité annuelle brute de votre projet immobilier, vous devez appliquer une formule simple. Vous multipliez le montant du loyer par 12, puis le résultat se multiplie par 100, avant de diviser la somme par le prix d’achat immobilier. Vous obtenez alors un taux s’apparentant au rendement dégagé. Dans cet article, nous allons justement faire le point sur des astuces à considérer pour optimiser votre investissement locatif et donc votre rendement locatif annuel !

28 Juillet 2023
investissement immobilier rentable

Comment obtenir un investissement immobilier rentable rapidement ?

Pour faire fructifier son argent, l’épargne classique sur un produit bancaire de type livret A n’est plus tout à fait au goût du jour. Cette enveloppe sert plutôt à conserver un peu de liquidité pour disposer d’une sécurité en cas de coups durs. Si l’on recherche de la rentabilité, il est davantage conseillé de se tourner vers des valeurs mobilières via les places boursières, ou en choisissant le terrain du non coté, comme le crowdfunding immobilier. Investir dans l’immobilier locatif est également une option à ne pas négliger, puisqu’en plus de générer de possibles revenus complémentaires, il s’agit d’un actif solide, qui fait grandir de manière physique votre patrimoine. Découvrons plusieurs pistes pour réaliser un investissement immobilier rentable rapidement !

28 Juillet 2023
calculateur-rendement-locatif

Calculateur rendement locatif : pour se projeter facilement !

Quand on part dans l’optique de faire un placement immobilier pour louer, il n’est pas toujours évident de savoir où l’on met les pieds, qui plus est la première fois. C’est pourquoi il est souvent conseillé de faire appel à des personnes expertes du domaine en question, au moins pour élargir son point de vue et considérer l’investissement dans son ensemble. Cela passe par comprendre les différents régimes fiscaux et leurs impacts sur la rentabilité générée. De plus, des paramètres cruciaux comme la vacance locative ou le prix du m2 par ville ne doivent pas vous échapper. Dans cet article, découvrez comment le calculateur de rendement locatif peut réellement vous aider à réaliser des investissements immobiliers rentables !

07 Juillet 2023